Εξωδικαστικός μηχανισμός ρύθμισης οφειλών: οδηγός βήμα βήμα

Τι είναι ο εξωδικαστικός μηχανισμός και τι άλλαξε το 2026

Ο εξωδικαστικός μηχανισμός ρύθμισης οφειλών είναι μια ηλεκτρονική διαδικασία του ν. 4738/2020, όπου ένας αλγόριθμος υπολογίζει πρόταση για το σύνολο των χρεών σου προς το Δημόσιο, τον e-ΕΦΚΑ, τις τράπεζες και τους servicers, χωρίς δικαστήριο. Την πρόταση τη ψηφίζουν οι πιστωτές και, αν τη δεχτείς, δεσμεύει όλους. Εδώ θα βρεις ποιος μπορεί να μπει, τα βήματα, τους χρόνους, τι περιέχει η πρόταση και τι δεν καλύπτεται. Ο οδηγός είναι ενημερωτικός: δεν σου προτείνει να μπεις ή όχι, γιατί αυτό εξαρτάται από τα δικά σου νούμερα.

Ο μηχανισμός άλλαξε σημαντικά το καλοκαίρι του 2026 με τον ν. 5313/2026 (ΦΕΚ Α΄ 102/25.06.2026). Πολλά δημοσιεύματα και ακόμη και παλαιότερες επίσημες σελίδες δείχνουν ακόμη το παλιό όριο των 10.000 €, γι’ αυτό παρακάτω ξεχωρίζουν οι αλλαγές και οι ημερομηνίες τους.

Πηγή: ν. 5313/2026, άρθρα 13–15 και 137 (taxheaven)· ΑΑΔΕ, εγκύκλιος Ο. 3029/07.07.2026 (έλεγχος 17/10/2026).

Οι ημερομηνίες προκύπτουν από το άρθρο 137 του ν. 5313/2026 ↗ (εξωτερικός σύνδεσμος). Αν θέλεις τον κανόνα του όρου «ΑΑΔΕ» ή του e-ΕΦΚΑ, δες τα λήμματα ΑΑΔΕ και e-ΕΦΚΑ στο λεξικό του Οβολού.

Ποιος μπορεί να ενταχθεί

Αίτηση μπορούν να κάνουν ιδιώτες, ελεύθεροι επαγγελματίες, επιχειρήσεις και νομικά πρόσωπα με πτωχευτική ικανότητα, καθώς και ορισμένα νομικά πρόσωπα ιδιωτικού δικαίου χωρίς οικονομικό σκοπό που ασκούν οικονομική δραστηριότητα. Δεν χρειάζεται να είσαι έμπορος ούτε να έχεις επαγγελματικό χρέος: ισχύει και για καταναλωτικά και στεγαστικά δάνεια. Οι προϋποθέσεις, όπως τις δίνει το υπουργείο:

• Σύνολο οφειλών πάνω από 5.000 € προς χρηματοδοτικούς φορείς, Δημόσιο και φορείς κοινωνικής ασφάλισης μαζί. Ο νόμος ορίζει ότι αποκλείεται όποιος χρωστά ποσό που «δεν υπερβαίνει το ποσό των πέντε χιλιάδων (5.000) ευρώ». Αν το σύνολο είναι 4.999 €, μένεις έξω.
• Καθυστέρηση ή επιδείνωση: οι ληξιπρόθεσμες οφειλές μπαίνουν κανονικά. Αν είσαι ενήμερος σε όλους, πρέπει να αποδείξεις ότι η οικονομική σου κατάσταση επιδεινώθηκε τουλάχιστον κατά 20% (π.χ. από μείωση εισοδήματος ή αύξηση δαπανών).
• Δεν υπάρχει πια όριο 90% σε έναν πιστωτή. Ο παλιός περιορισμός έχει καταργηθεί.
• Κληρονόμοι: μπορούν να ενταχθούν και όσοι κληρονόμησαν οφειλές κλειστών ή υπό εκκαθάριση επιχειρήσεων προς το Δημόσιο και τα ταμεία.

«δεν υπερβαίνει το ποσό των πέντε χιλιάδων (5.000) ευρώ»

— ν. 4738/2020, άρθρο 7 παρ. 3α, όπως τροποποιήθηκε με το άρθρο 13 του ν. 5313/2026

Ποιος μένει έξω

• Όποιος έχει εκκρεμή αίτηση ή έχει υπαχθεί σε άλλη διαδικασία (ν. 3588/2007, ν. 4469/2017, ν. 3869/2010 «Κατσέλη», ν. 4605/2019, ν. 4307/2014). Πρέπει πρώτα να παραιτηθείς από την αίτηση. Μετά την υπαγωγή περιμένεις 15 μήνες από την απόφαση.
• Όποιος ολοκλήρωσε προηγούμενη διαδικασία του ίδιου μηχανισμού, αν δεν έχουν περάσει 12 μήνες.
• Νομικά πρόσωπα, όταν ο διευθύνων σύμβουλος, ο διαχειριστής ή ο εταίρος έχει αμετάκλητη καταδίκη για συγκεκριμένα αδικήματα (φοροδιαφυγή, νομιμοποίηση εσόδων, υπεξαίρεση, απάτη κ.ά.).
• Επιχειρήσεις επενδυτικών υπηρεσιών, ΟΣΕΚΑ και ΟΕΕ, πιστωτικά ιδρύματα και ασφαλιστικές.

Για τους πρώην αιτούντες υπάρχει μεταβατική διάταξη του άρθρου 14 παρ. 2 του ν. 5313/2026: για έξι μήνες από την έναρξη ισχύος μπορούν να ξανακάνουν αίτηση όσοι έχασαν προηγούμενη ρύθμιση λόγω αθέτησης, με ορισμένες προϋποθέσεις να χαλαρώνουν. Τα ακριβή όρια του παραθύρου και οι εξαιρέσεις θέλουν έλεγχο στο ΦΕΚ πριν βασιστείς σε αυτά.

Ευάλωτοι οφειλέτες

Αν έχεις «Βεβαίωση Ευάλωτου Οφειλέτη» από το gov.gr, η αποδοχή της πρότασης από τράπεζες και Δημόσιο είναι κατά βάση υποχρεωτική, ενώ εσύ μπορείς πάντα να την απορρίψεις. Ο πιστωτής που διαφωνεί πρέπει να πάει στο δικαστήριο και να αναλάβει το κόστος. Η βεβαίωση πρέπει να έχει εκδοθεί το πολύ τρεις μήνες πριν από την αίτηση.

Ποιες οφειλές μπαίνουν και ποιες όχι

Πηγή: Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, «Εξωδικαστικός Μηχανισμός Ρύθμισης Οφειλών»· Εθνικό Μητρώο Διοικητικών Διαδικασιών (έλεγχος 17/10/2026).

Όλα τα χρέη της ίδιας κατηγορίας που σε αφορούν μπαίνουν μαζί: δεν διαλέγεις ποια θα ρυθμίσεις. Γι’ αυτό η πρώτη κίνηση είναι να δεις τι χρωστάς πραγματικά και πού. Για τα δάνεια, ο έλεγχος στον Τειρεσία δείχνει όλες τις πιστώσεις σου, και ο υπολογισμός δόσης δανείου σου δίνει εικόνα για το πόσο βαραίνει κάθε δάνειο. Αν το χρέος είναι μόνο προς την εφορία ή τον e-ΕΦΚΑ, υπάρχει και ο παράλληλος δρόμος της ρύθμισης σε δόσεις.

Πού γίνεται η αίτηση και πόσο κοστίζει

Η αίτηση υποβάλλεται μόνο ηλεκτρονικά, από την πλατφόρμα «Εξωδικαστικός Μηχανισμός Ρύθμισης Οφειλών» στο gov.gr, με τους κωδικούς Taxisnet. Η είσοδος είναι από την ενότητα Διαχείριση οφειλών του gov.gr ↗ (εξωτερικός σύνδεσμος)· η διεύθυνση ofeiles.gov.gr ανακατευθύνει εκεί. Οι οδηγοί χρήσης και η Γενική Γραμματεία Χρηματοπιστωτικού Τομέα και Διαχείρισης Ιδιωτικού Χρέους (ΓΓΧΤΔΙΧ) έχουν δικό τους χώρο στη σελίδα του υπουργείου ↗ (εξωτερικός σύνδεσμος), όπου δίνεται και το τηλέφωνο 213 212 5730.

Η διαδικασία είναι δωρεάν, σύμφωνα με το Εθνικό Μητρώο Διοικητικών Διαδικασιών, και η σελίδα του υπουργείου δεν αναφέρει κανένα τέλος ή έξοδα υποβολής. Η εκτιμώμενη διάρκεια είναι περίπου έξι μήνες. Την αίτηση μπορεί να την κάνει και λογιστής ή σύμβουλος εξουσιοδοτημένος από σένα μέσα στην πλατφόρμα, αλλά η πλατφόρμα δεν το απαιτεί. Αν πληρώσεις συνεργάτη, η αμοιβή είναι ιδιωτική συμφωνία και δεν προβλέπεται από τον μηχανισμό.

«Η διαδικασία πραγματοποιείται αποκλειστικά ηλεκτρονικά.»

— in.gr, οδηγός για τον νέο εξωδικαστικό μηχανισμό, 27/7/2026

Δικαιολογητικά: τι δίνεις εσύ και τι φέρνει η πλατφόρμα

Στην πράξη δεν ανεβάζεις στοίβα χαρτιά. Η πλατφόρμα αντλεί μόνη της δεδομένα από την ΑΑΔΕ και τις τράπεζες, αφού δώσεις συγκατάθεση.

Πηγή: Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, Συχνές ερωτήσεις (Ε16–Ε20)· Εθνικό Μητρώο Διοικητικών Διαδικασιών (έλεγχος 17/10/2026).

Με την αίτηση άρεις το τραπεζικό και φορολογικό απόρρητο, ώστε να δουν τα στοιχεία οι πιστωτές. Για φυσικά πρόσωπα η άδεια καλύπτει και τον/τη σύζυγο και τα εξαρτώμενα μέλη. Η αίτηση έχει θέση υπεύθυνης δήλωσης (ν. 1599/1986): αν αποδειχθεί ψευδής, η ρύθμιση ακυρώνεται αυτοδικαίως και χρωστάς πάλι το αρχικό ποσό μείον όσα έχεις πληρώσει. Συνοφειλέτες και εγγυητές μπορούν να συμμετέχουν αφού άρουν κι αυτοί το απόρρητο, και η πρόταση τους λαμβάνει υπόψη.

Η διαδικασία βήμα βήμα

1. Μπες με Taxisnet και φτιάξε την αίτηση

   Διάλεξε τον ρόλο «Αιτών» και δημιούργησε νέα αίτηση. Την πρώτη φορά η λίστα είναι κενή.

2. Δώσε συγκατάθεση για την άρση απορρήτου

   Αν αρνηθείς, η διαδικασία τερματίζεται. Έλεγξε τα προσωπικά σου στοιχεία, πρόσθεσε ΑΜΚΑ και email, και συμπλήρωσε σύζυγο και εξαρτώμενα.

3. Περίμενε τα δεδομένα

   Για έως 15 ημέρες τράπεζες, ΑΑΔΕ και ΚΕΑΟ στέλνουν τις οφειλές τους. Η αίτηση δεν προχωρά μέχρι να έρθουν.

4. Έλεγξε περιουσία και βεβαιώσεις

   Η πλατφόρμα φέρνει τα ακίνητα (από το ΕΝΦΙΑ) και ζητά να αντιστοιχίσεις τα ακίνητα και τα κινητά περιουσιακά σου με τις εξασφαλίσεις των πιστωτών. Ελέγχει και αν έχεις έγκυρη βεβαίωση ευάλωτου οφειλέτη.

5. Υπέβαλε οριστικά

   Πρέπει πρώτα να έχουν ολοκληρώσει τα βήματά τους και τα μέλη της οικογένειας. Από αυτή τη στιγμή αναστέλλονται οι αναγκαστικές εκτελέσεις για τις οφειλές της αίτησης.

6. Πάρε την πρόταση

   Ο αλγόριθμος βγάζει αρχική πρόταση και αντιπρόταση των πιστωτών και ορίζει τον πιστωτή-συντονιστή. Η αυτοματοποιημένη πρόταση έρχεται περίπου 2 μήνες μετά την αίτηση.

7. Ψηφίζουν οι πιστωτές

   Η ψηφοφορία διαρκεί συνήθως έως 20 ημέρες. Αν θεωρούν ότι η πρόταση δεν αρκεί, μπορεί να υπάρξει διαπραγμάτευση με πιστοποιημένο διαμεσολαβητή.

8. Δέξου ή απόρριψε

   Αν οι πιστωτές συμφωνήσουν, οι συμβάσεις αναρτώνται και έχεις 10 ημέρες να απαντήσεις. Η αποδοχή θεωρείται υπογραφή· η απόρριψη δεν έχει επίπτωση.

9. Πλήρωσε την πρώτη δόση

   Με αυτήν ολοκληρώνεται η σύμβαση. Από εκεί πληρώνεις κάθε μήνα όλες τις δόσεις μέχρι το τέλος.

Πηγή: Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, Συχνές ερωτήσεις (Ε13, Ε14, Ε31–Ε33)· Εθνικό Μητρώο Διοικητικών Διαδικασιών (έλεγχος 17/10/2026).

Η συμφωνία χρειάζεται τη δική σου συναίνεση και πλειοψηφία 60% των απαιτήσεων των συμμετεχόντων χρηματοδοτικών φορέων, με τουλάχιστον 40% των εμπραγμάτως εξασφαλισμένων. Το Δημόσιο ψηφίζει θετικά όταν πληρούνται οι όροι του (οι απαιτήσεις του Δημοσίου και των ταμείων δεν πρέπει να ξεπερνούν 1.500.000 €). Οι πιστωτές μπορούν να απορρίψουν την αίτηση νωρίτερα, μεταξύ άλλων όταν έχεις επαρκή εισοδήματα ή περιουσία ή όταν υπάρχει πλειστηριασμός προγραμματισμένος μέσα σε 3 μήνες.

Η πρόταση: δόσεις, επιτόκιο και πόσο μπορεί να κουρευτεί το χρέος

Δεν επιλέγεις εσύ πόσες δόσεις θα έχεις: η πρόταση βγαίνει από την αξία της περιουσίας σου και από το διαθέσιμο εισόδημα, αφού αφαιρεθούν οι εύλογες δαπάνες διαβίωσης (με βάση πίνακα της ΕΛΣΤΑΤ). Τα παρακάτω είναι τα ανώτατα όρια του νόμου, όχι εγγύηση ότι θα τα πάρεις.

Πηγή: Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, σελίδα και Συχνές ερωτήσεις (έλεγχος 17/10/2026). Διαγραφή γίνεται μόνο με απόδειξη πραγματικής οικονομικής αδυναμίας.

Για το επιτόκιο οι πηγές δεν συμφωνούν απόλυτα. Η σελίδα του υπουργείου αναφέρει σταθερό 3% για 3 έτη για Δημόσιο, τράπεζες και servicers, και οι συχνές ερωτήσεις προσθέτουν 4% για ανεξασφάλιστες οφειλές. Δημοσιεύματα του Ιουλίου 2026 μιλούν για σταθερό 3% σε όλη τη διάρκεια. Διάβασε το επιτόκιο μέσα στην πρόταση που θα δεις, γιατί αυτό δεσμεύει.

Το σπίτι σου: η νέα διάταξη για την κύρια κατοικία (από 21/9/2026)

Το άρθρο 14 του ν. 5313/2026 προσθέτει στο άρθρο 14 του ν. 4738/2020 τις παραγράφους 4 έως 14, που ισχύουν από τις 21/9/2026. Η λογική: μπορείς να κρατήσεις την κύρια κατοικία και να ρευστοποιηθούν τα υπόλοιπα ακίνητά σου (δεύτερη κατοικία, οικόπεδα, αγροτεμάχια, επαγγελματικά ακίνητα) στο μέτρο που χρειάζεται για να ικανοποιηθούν οι απαιτήσεις.

• Μετά την οριστική υποβολή, οι πιστωτές μπορούν να καταθέσουν αντιπρόταση με αναγκαστική πώληση των άλλων ακινήτων. Για τον υπολογισμό της δόσης μετράει μόνο η αξία της κύριας κατοικίας.
• Όπου ο νόμος το προβλέπει, οι πιστωτές είναι υποχρεωμένοι να καταθέσουν την αντιπρόταση. Εσύ μπορείς να τη δεχτείς ή να την απορρίψεις.
• Μετά την υπογραφή της σύμβασης, οι πιστωτές δεν μπορούν να προβούν σε αναγκαστική εκτέλεση, κατάσχεση ή εγγραφή υποθήκης στην κύρια κατοικία. Αν αθετήσεις τη ρύθμιση, οι περιορισμοί αυτοί λήγουν και το ίδιο χρέος δεν ρυθμίζεται ξανά με νέα αίτηση.
• Η πώληση γίνεται με ηλεκτρονικό πλειστηριασμό ενώπιον συμβολαιογράφου, 40 έως 60 ημέρες μετά την έκθεση του δικαστικού επιμελητή (ο Αύγουστος εξαιρείται).

Η προστασία δεν ισχύει από την αίτηση, αλλά από την υπογραφή και όσο πληρώνεις. Αν σε ενδιαφέρει το δάνειο που έχει το σπίτι, δες και τον οδηγό για το στεγαστικό δάνειο.

Τι συμβαίνει όσο τρέχει η αίτηση και μετά την υπογραφή

Με την οριστική υποβολή αναστέλλονται οι αναγκαστικές εκτελέσεις και η ποινική δίωξη για τις οφειλές που περιλαμβάνονται, εκτός από πλειστηριασμό που έχει προγραμματιστεί μέσα σε 3 μήνες από την αίτηση. Η αναστολή λήγει με την κοινοποίηση απόφασης μη υποβολής πρότασης ή απόρριψης της αίτησης. Με την υπογραφή της σύμβασης δεσμεύονται όλοι οι πιστωτές και αναστέλλονται τα μέτρα εκτέλεσης. Στο Δημόσιο, κατασχέσεις σε τρίτους αίρονται όταν εξοφληθεί τουλάχιστον το 75% του ποσού, και μπορείς να πάρεις φορολογική και ασφαλιστική ενημερότητα.

Αν καθυστερήσεις 3 δόσεις ή ποσό πάνω από το 3% του συνολικού που χρωστάς σε έναν πιστωτή, εκείνος μπορεί να καταγγείλει τη ρύθμιση. Οι αρχικές απαιτήσεις αναβιώνουν, μείον όσα πλήρωσες, γίνονται άμεσα απαιτητές και συνεχίζουν να τρέχουν τόκοι. Η καταγγελία αφορά μόνο εκείνον τον πιστωτή. Με το άρθρο 15 του ν. 5313/2026 η σύμβαση γίνεται και εκτελεστός τίτλος για τις απαιτήσεις των χρηματοδοτικών φορέων, κατά του οφειλέτη και των εγγυητών που την υπέγραψαν.

Τα δεδομένα της αίτησης τηρούνται στην ΕΓΔΙΧ για 3 έτη μετά τη λήξη της σύμβασης, ή 3 έτη από την υποβολή αν δεν κλείσει σύμβαση. Και είναι εμπιστευτικά: δεν δημοσιοποιούνται χωρίς γραπτή συναίνεση. Πώς φαίνεται η ρύθμιση σε αρχεία όπως ο Τειρεσίας δεν το βρήκαμε σε επίσημη πηγή· ζήτα την ενημέρωση πρόσβασης και δες τι καταγράφεται, όπως εξηγούμε στον οδηγό για τον Τειρεσία.

Τι δεν καλύπτει ο εξωδικαστικός

• Σύνολο χρεών ως 5.000 €: μένεις εκτός και πας σε άλλες ρυθμίσεις, όπως οι δόσεις της εφορίας ή η συμφωνία με την τράπεζα.
• Δεν είναι ευρεία διαγραφή. Αν έχεις εισόδημα ή περιουσία, ο αλγόριθμος θα βγάλει κούρεμα μικρό ή μηδενικό.
• Δεν «χαρίζονται» εισφορές. Στον e-ΕΦΚΑ διαγράφονται μόνο προσαυξήσεις, όχι η βασική οφειλή.
• Δεν υπάρχει περίοδος χάριτος στη ρύθμιση με το Δημόσιο και τα ταμεία, ούτε εξόφληση με ανταλλάγματα αντί για χρήματα.
• Δεν προστατεύει ό,τι δεν συμπεριλαμβάνεται: οφειλές που μένουν έξω από την αίτηση, ή πλειστηριασμός μέσα σε 3 μήνες, δεν παγώνουν.

Η αίτηση αναστέλλει τη διαδικασία του Κώδικα Δεοντολογίας των τραπεζών· αν ο εξωδικαστικός αποτύχει, μπορείς να ζητήσεις να συνεχιστεί από το ίδιο στάδιο εντός 30 ημερών από τη λήξη του. Αν χρειάζεσαι εναλλακτικές, κοίτα τη ρύθμιση οφειλών προς το Δημόσιο σε δόσεις ή, για καταναλωτικά δάνεια, τον οδηγό για το καταναλωτικό δάνειο και το πώς λειτουργεί η πιστωτική κάρτα.

Απάτες και «εγγυημένα κουρέματα»

• Η είσοδος γίνεται από το gov.gr με τους δικούς σου κωδικούς Taxisnet. Μην τους δίνεις σε κανέναν. Αν χρειάζεσαι σύμβουλο, τον εξουσιοδοτείς μέσα στην πλατφόρμα.
• Καμία εταιρεία δεν μπορεί να εγγυηθεί «κούρεμα»: το ύψος το βγάζει ο αλγόριθμος και το εγκρίνουν οι πιστωτές. Φράσεις όπως «διαγράφουμε το 80%» είναι διαφήμιση.
• Η αίτηση δεν έχει τέλος. Πρόσεξε όποιον ζητά «προκαταβολή για να σε βάλει στο σύστημα».
• Για «δάνεια χωρίς Τειρεσία» ή άλλα «γρήγορα» χρήματα που προτείνονται σε όσους χρωστούν, δες τον οδηγό για τις απάτες με δάνεια.

Πόσοι το χρησιμοποιούν και τι έγινε το 2026

Το υπουργείο ανακοίνωσε στις 10/6/2026 ότι τον Μάιο έγιναν 2.205 νέες ρυθμίσεις με αρχικές οφειλές 564 εκατ. €, αύξηση 65% από τον Μάιο του 2025. Οι εκκινήσεις αιτήσεων ήταν 5.967 και οι οριστικές υποβολές 3.128. Συνολικά, από την έναρξη, έχουν γίνει 60.395 ρυθμίσεις με αρχικές οφειλές 18,65 δισ. €. Περίπου το 10% αφορούσε ευάλωτους οφειλέτες και άτομα με αναπηρία. Τον ίδιο μήνα οι οριστικές υποβολές (3.128) ήταν λιγότερες από τις εκκινήσεις (5.967), άρα δεν ολοκληρώνεται κάθε αίτηση που ξεκινά. Το υπουργείο αποδίδει την άνοδο στο νέο πλαίσιο, αλλά αριθμοί για τους μήνες μετά το άνοιγμα με το όριο των 5.000 € δεν έχουμε επιβεβαιώσει από επίσημη πηγή.

Από πού να ξεκινήσεις

Κάνε πρώτα την απογραφή: τι χρωστάς σε τράπεζες, εφορία και e-ΕΦΚΑ, και αν το σύνολο περνά τα 5.000 €. Δες τι αναφέρεται για σένα στον Τειρεσία. Σύγκρινε τις δόσεις που πληρώνεις σήμερα με το εισόδημά σου, και αν θες, μίλησε με λογιστή ή δικηγόρο πριν υποβάλεις. Στον κόμβο Δάνεια θα βρεις τους υπόλοιπους οδηγούς, και στον οδηγό για τη φορολογική δήλωση θα βρεις τα ίδια στοιχεία (Ε1, Ε9) που αντλεί η πλατφόρμα.